騰訊《一線》作者 王潘
5月3日，小米集團(tuán)（下文簡(jiǎn)稱小米）向港交所遞交了上市申請(qǐng)，被認(rèn)為將是今年全球最大規(guī)模IPO。
招股書披露，小米2015年至2017年收入分別為668.11億元、684.34.億元和1146.25億元，2017年同比增長(zhǎng)67.5%。按非國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則，2015年，小米經(jīng)調(diào)整虧損人民幣3億元；2016年，小米經(jīng)調(diào)整利潤(rùn)達(dá)人民幣19億元；2017年，小米經(jīng)調(diào)整利潤(rùn)達(dá)人民幣54億元。
根據(jù)招股書披露，小米金融業(yè)務(wù)也被納入到小米集團(tuán)的財(cái)務(wù)報(bào)表之中。截至去年底，小米金融的收入及稅前凈利潤(rùn)分別占小米集團(tuán)的約0.7%及不足0.2%，總資產(chǎn)占小米集團(tuán)約14.1%。按照小米集團(tuán)2017年總資產(chǎn)899億元計(jì)算，小米金融去年的總資產(chǎn)已達(dá)126.76億元。
小米金融為小米集團(tuán)的金融服務(wù)部門，通過重慶小米小額貸款及備件小米電子軟件在中國大陸推行。
招股書披露，為精簡(jiǎn)金融相關(guān)業(yè)務(wù)的各經(jīng)營實(shí)體，并在未來可將小米金融完全自本集團(tuán)分拆。小米稱，小米金融已經(jīng)完成重組。完成重組后，金融相關(guān)業(yè)務(wù)將由小米集團(tuán)單一全資附屬公司小米金融持有。其企業(yè)構(gòu)架如下：
如架構(gòu)圖所示，北京小米電子軟件目前為非上市主體小米集團(tuán)旗下，股權(quán)方面僅為小米創(chuàng)始人雷軍和聯(lián)合創(chuàng)始人洪鋒兩名自然人，其中雷軍持股90%，洪鋒持股10%。
招股書還披露，小米集團(tuán)于最后可行日前就小米金融重組向小米金融集團(tuán)分別墊付8.3億美元及2.99億元的小米金融重組貸款。相關(guān)貸款為免息一次性貸款。
